典当管理办法释义中典当管理规则是如何规定的

作者：徐经理13316929205  发布时间：2019-12-31

随着社会的经济发展，每一时期都有对应的经融机构进行资金的筹集。典当行从古至今一直存在。当户可以把动产或财产权利当给当铺，获得一定的费用。并且在约定期限内，偿还本金和利息，才能赎回抵押的当物。那么，典当管理办法释义中典当管理规则是如何规定的?

第六章“经营规则”是规范典当行经营行为的核心内容之一。本章共12条内容，在原经贸委老办法的基础上根据实际情况需要对典当经营规则进行较大调整。具体调整内容为：

1、增加了对当户身份及当物来源进行查验的条款。

第35条规定，“办理出当与赎当，当户均应当出具本人的有效身份证件。当户为单位的经办人员应当出具单位证明和经办人的有效身份证件;委托典当中，被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效身份证件。”并要求“当户应当如实向典当行提供当物的来源及相关证明材料”，“典当行应当查验当户出具的证明文件。”这里强调“验证”的重要性，一方面是为了保护典当行自身利益，防止上当受骗;另一方面是为了治安管理需要，抑制不法分子销赃，从而打击违法犯罪活动。

2、调低了当金利率和综合费用率。

第37条规定，“典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。”并明确“当金利息不得预扣”。该条款老办法中规定“按银行机构同档次法定贷款利率及浮动范围执行。”这里取消了“浮动范围”，实际上取消了典当行挂靠上浮利率的可能，其目的一是防止少数典当行借上浮擅自提高利率;二是取掉上浮，变相降低了利率水平。

第38条对典当综合费用率的规定为：动产质押月费率不得超过当金的42‰;房地产抵押月费率不得超过当金的27‰;财产权利质押月费率不得超过当金的24‰。和经贸委老办法规定相比，质押典当中动产典当降低了3‰，财产权利典当降低了21‰，房地产典当降低了3‰。

目前“办法”对典当利率和费率实行的是上限管理。随着金融市场的逐步放开，国家现在已经取销了银行贷款利率上限的规定，实行市场自由浮动。典当业收费水平按照市场法则最终也应由市场供需调节其价格，但目前市场条件尚不成熟的情况下，暂时规定上限有利于保护作为弱势群体的当户的利益，减轻当户经济负担，兼顾社会公平。同时有利于促使典当行增强竞争意识，扩大经营规模，提高服务水平改善行业社会形象，提高行业社会地位。

3、明确了典当应依法办理质押和抵押登记的程序手续。

第42条第一款规定，“典当行经营房地产抵押典当业务，应当和当户依法到有关部门先行办理抵押登记，再办理抵押典当手续。”考虑房地产典当业务增长快速，规模越来越大，为防范房地产业务风险，也为了与《城市房地产管理法》及《城市房屋登记管理办法》等法律、法规相衔接，办法对房地产典当的抵押登记进行硬性规定，其“有关部门”指的是土地使用权到当地土地管理部门，房屋所有权到当地房地产管理部门。

第42条第二款规定，“机动车质押典当业务，应当到车辆管理部门办理质押登记手续。”该规定与现有的《担保法》和公安部《机动车登记办法》的有关规定相矛盾。由于质押登记手续的办理，公安机关要求比较苛刻，手续比较烦琐，许多地方反映操作起来很困难，需要进一步统一程序，并简化手续。但允许质押典当车辆办理登记手续，结束了只有银行抵押车辆才能办理登记的历史，有效解决了典当行因为信息不对称而造成的质押车辆的上当、受骗情形，极大的降低了典当行经营汽车典当的风险，有利于典当行大规模开展机动车典当业务。

第42条第三款规定：“典当行经营其他典当业务，有关法律、法规要求登记的应当依法办理登记手续。”这里的“其他典当业务”比较典型的就是财产权利典当中的股票质押，由于《担保法》第78条第一款规定：以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。“质押合同自登记之日起生效”。根据这一规定，典当行办理股票典当，应依法到证券登记机构即“中国证券登记结算有限责任公司”(下设深圳分公司和上海分公司)办理登记手续。但由于证券登记机构目前暂不受理典当行业的股票质押登记业务。因而典当行必须正视股票典当中质押合同无效的风险。

4、完善绝当物品的处理方式。

第43条对绝当物品的处理作出了规定，大致包括三种：

一是典当行自行变卖或折价处理。办法规定3万元以下的绝当物品，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。虽然此条与现有法律规定相抵触，但尊重了典当实践，符合实际情况，方便了典当行资金变现，且在法理上符合国外营业质权的法律特征。

二是双方协议折价或抵债。办法规定3万元以上的绝当物品按《担保法》有关规定处理。《担保法》第71条规定：“债务履行期届满，质权人未受清偿的，可以与出质人协议以质物折价，也可以依法拍卖、变卖质物。”对3万元以上的绝当物品，典当行可与当户协议将绝当物品折价处理或以物抵债。

三是委托拍卖。办法规定3万元以上的绝当物品，可以事先约定由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后，剩余部分应退还当户，不足部分向当户追索。

四是设立专门的绝当品销售点公开销售。根据第43条第(四)项规定：典当行在营业场所外设立绝当物品销售点应当报省级商务主管部门备案，并自觉接受当地商务主管部门监管检查。该条款说明对绝当物品的处理可以在典当行经营场所以外的地方设立专门的典当绝当品销售店，通过典当行的外店销售，可以加速典当物的变现和资金的回笼，还可以利用销售店加强对典当的宣传，使典当更加贴近市场和市民。但销售店必须到省级主管部门备案。

5、严格典当行资产管理比例。

“办法”第44条对典当行的资产比例管理作出了较为严格细致的规定。

其中第(一)项关于典当行从商业银行的贷款余额不得超过其注册资本的规定，主要是为了控制典当行的负债规模和水平。其指导思想既要鼓励典当行负债经营，又要将其控制在合理的水平。从银行贷款负债，余额超过其注册资本，如果出现不良典当贷款增加，绝当后呆帐较多不能变现，典当行长期超负荷运行，最后导致资不抵债。

其中第(二)项关于对同一法人或自然人的典当余额不得超过注册资本的25%的规定，是从典当行的单笔典当业务放款上进行限制。这种对同一贷款人的余额限制法，一方面可以有效控制经营风险，另一方面可能妨碍典当行承揽大额业务，这是一对矛盾。但办法按一般经营规则不鼓励单笔做的越大越好。因此该比例在原经贸委老办法规定的30%的基础上下降了5%。

其中第(三)项关于股东的典当余额不得超过该股东入股金额且典当条件不得优于普通当户的规定，目的是防止股东以典当贷款的形式抽逃资本金。

其中第(四)项关于典当行净资产低于90%要求股东按比例补足或减少注册资本的规定，出发点是保证典当行注册资本与实际营运资金保持一致，避免因经营亏损，实力下降，企业名不副实。更因没有后续资金保证，典当业务及效益可能一再萎缩，呈现恶性发展，影响典当业形象和误导客户。

其中第(五)项关于对财产权利典当余额不得超过50%，房地产典当余额不得超过注册资本的规定，以及对注册资本不足1000万元，房地产典当单笔当金不得超过100万元，注册资本高于1000万元，房地产典当单笔当金不得超过注册资本的10%的规定。再次反映了监管部门加强典当风险品种和典当风险金额的控制。一是控制某项业务总规模;二是结合企业资本金规模控制单笔当金规模。国外的典当立法中大多规定典当贷款应以小额为主，也都对单笔典当金额的发放作出最高额限制。因此该条款也是与典当国际规则接轨。

6、强调了统一典当会计制度和建立健全财务审计制度的重要性。

“办法”第45条对统一典当会计制度和建立健全财务审计制度作了原则性规定，并要求典当行真实反映经营状况，按时向主管部门报送财务会计报告。自人民银行将典当监管职责移交以后，典当行业的会计制度基本处于混乱状态，由于没有重新统一，典当的报表格式、统计口径五花八门，典当经营、财务等信息资料真实性较差，不利于主管部门掌握情况科学决策。各地对此反映强烈。基于此，2006年初商务部和财政部有关司局经过磋商，拟正式出台典当会计制度，为此还专门召开业内外财会专业人士征求意见会，推出了“典当会计制度征求意见稿”，在商务部网上征求意见，现已进入审查定稿阶段。

典当管理办法根据实际情况进行了修改，修改内容包括对当物身份和当物来源的确定，其中也对抵押程序的手续也进行了调整。具体更改部分可以参照上文，希望对您 有所帮助。